SESIZAREA SCRISA A UNEI FRAUDE CATRE GARDA FINANCIARA

Functie de situatia constatata in actele doveditoare ale debitului primita de la proprietarul creantei care a emis catre agentia de colectare debite mandatul de colectare a debitului, colectorul de debite va analiza impreuna cu managerul coordonator daca se impune sau nu sesizarea comisarilor de la Garda Financiara in legatura cu aspectele retinute in cazul de care se ocupa.

In acest sens, numai in cazul in care se va constata in cauza primita in lucru, faptul ca sunt probe care atesta imprejurarea ca debitorul a savarsit o frauda sau a incalcat prin atitudinea sa normele legale inscrise in Codul Fiscal, Codul de Procedura Fiscala si Codul Penal , norme referitoare la neinscrierea in contabilitate a facturilor emise de proprietarul de creante, sau inscrierea unor date false ori neadevarate, sustragerea de la plata impozitelor si taxelor catre statul roman, inregistrarea facturilor emise de proprietarul de creante in contabilitatea debitorului in scopul obtinerii deducerilor de TVA si impozit pe profit, insa neachitarea acestor facturi , si numai dupa consultarea cu managerul coordonator se va lua decizia de sesizare a comisarilor de la Garda Financiara privind faptele constatate.

Intodeauna la sesizarea adresata Garzii Financiare se vor atasa copii de pe actele care dovedesc debitul [ contracte/ facturi/ avize de expeditie marfa, etc]